不填的話我2022年的應(yīng)納所得額就多了1200元呀，要交稅

你好，你好，這個跟22年的匯算沒有關(guān)系呀。

我2022年5月匯算時，交2021年度所得稅1200元，那么我2022年5月的利潤表31欄，減：所得稅費用就是1200元。比如2022年12月利潤表的30欄利潤總額50000元，31欄減所得稅費用1200元，32欄的凈利潤是48800元。我現(xiàn)在申報2022年的，匯算主表13欄的利潤總額是50000元，我就要按照5萬交企業(yè)所得。這個2021年的1200元不填，那我的應(yīng)交額就多了1200元呀。

你好，你這個做的有問題，你20年五月的利潤表根本就不用做這個所得稅費用。因為這是去年的，不應(yīng)該寄到今年來。

那我2022年5月的所得稅，應(yīng)記在哪里？

你好，這個借以前年度損益調(diào)整，結(jié)轉(zhuǎn)后是計入到利潤分配未分配利潤里面。

明白了，謝謝老師

你好，不用客氣的了。