問題已解決
老師,23年補回了21年和22年的成本票,怎呢來做分錄呢?



把發票附在原來的憑證后就是
2023 05/26 12:01

84785038 

2023 05/26 12:05
之前的都是暫估的怎么來附,數據都對不上

家權老師 

2023 05/26 12:06
暫估入庫
借;庫存商品/原材料/成本費用
貸:應付賬款-估價-供應商
發票到后沖暫估
借:應付賬款-估價-供應商
? ?庫存商品/原材料/成本費用/利潤分配-未分配利潤(暫估差額)/
應交稅費-增值稅-進項(一般納稅人)
貸:應付賬款—結算戶-供應商

84785038 

2023 05/26 12:09
怎么把之前的數據給沖掉,都已經跨年度了

84785038 

2023 05/26 12:17
之前做的都是借庫存商品,貸庫存現金,是能直接沖掉嗎?

84785038 

2023 05/26 12:18
直接做反向分錄沖掉嗎?

家權老師 

2023 05/26 14:01
發票到后
借:?庫存商品/利潤分配-未分配利潤(暫估差額)
? ? 應交稅費-增值稅-進項(一般納稅人)
貸:應付賬款—結算戶-供應商/庫存現金

84785038 

2023 05/26 14:06
21年和22年的成本票是之前稅務局查到成本不夠,在稅務局補回的發票,是在23年開的,我公司是砂石公司,之前有做借:庫存商品,貸:庫存現金的購買材料的分錄,我現在要把這些發票做進去要怎么做分錄?

家權老師 

2023 05/26 14:11
現在只是補做差額,不用紅沖了

84785038 

2023 05/26 14:14
他之前的成本都不是發票,都是一些磅單做的成本,補的發票是一年的,收入是300多萬,發票補了有200多萬

家權老師 

2023 05/26 14:18
你這個補的發票根本就不是原來采購供應商的對應的貨,怎么調整呢?

84785038 

2023 05/26 14:19
稅務局要求就是開的這么多,那我有什么辦法?

84785038 

2023 05/26 14:21
調不了的話那就是這個發票不用 做進賬里去嗎?

家權老師 

2023 05/26 14:25
不用做賬,放在去年的憑證后邊就是
