以前沒有留底

你好，以前有留底，要不怎能怎么給你退稅啊。

每個月末這邊都是進項轉到未交里面 借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費-待認證進項 我這邊未交增值稅里一直都是借方余額，然后我交增值稅的時候做的是 借：應交稅費-預交增值稅 貸：銀行存款 然后收到稅務局的留底退稅做的是 借：銀行存款 貸：應交稅費-應交增值稅-留底稅額退稅 月末還需要做結轉嗎，如果結轉的話結轉憑證咋做啊

也就是你的留底在未交增值稅里面是嗎？ 借應交稅費應交增值稅留底稅款， 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 貸應交稅費未交增值稅

也就是說需要再把它轉到未交里面是嗎，中間要用留底稅這個科目過一下

對的，是的，做不做都可以的。m

老師您講的這個做不做都可以是指這個最后把留底稅額再轉到未交增值稅里這個憑證，是這個憑證不做也可以是嗎

做應交稅費，應交增值稅留底稅額退稅，這個可以不用寫，這個科目可以忽略，可以沒有。

中間留底退稅過度這個可以不要，但是還是必須要轉到未交增值稅里面是嗎老師

是的是的是的，是這個意思。

好的謝謝老師

不用客氣，工作愉快。