4月份開的稅率為1%的普通發(fā)票，5月份發(fā)票紅沖了，然后又給具了一樣的發(fā)票，這個做賬怎么處理，季度繳稅會影響什么 你好 請問一下，你是季度申報(bào)的嗎

您好， 做個一正一負(fù)的分錄，不影響稅費(fèi)的

是的，個體戶查賬征收 您好，你是想問什么了？ 4月份開的稅率為1%的普通發(fā)票，5月份發(fā)票紅沖了，然后又給具了一樣的發(fā)票，這個做賬怎么處理

紅沖的 借：應(yīng)收賬款（負(fù)數(shù)） 貸：主營業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)） 應(yīng)交稅費(fèi)（負(fù)數(shù)） 開的正數(shù)發(fā)票 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

已經(jīng)對公轉(zhuǎn)賬了

是個體戶，還需要應(yīng)交稅費(fèi)這個科目嗎

紅沖的 貸：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)） 應(yīng)交稅費(fèi)（負(fù)數(shù)） 開的正數(shù)發(fā)票 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

我上個月做的賬 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入

不用給顧客退款，就是票開錯了，這個月紅沖掉，又從新開了一張

所以你現(xiàn)在做的是 貸：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)）

我需要做成借：銀行存款 (負(fù)數(shù))嗎

不用，就按我寫的來做，做成貸方數(shù)，銀行存款不能為負(fù)數(shù)的

都做成貸方數(shù)，那不是憑證賬不平嗎

平的呀，貸方數(shù)一個正，一個負(fù)，就是0了

哦，對，還有就是做工資的時(shí)候，分錄咋寫

是4月份先寫計(jì)提分錄，5月份寫發(fā)放的分錄？

那我分錄咋寫

借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬

借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款