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問題已解決
你好老師，匯算清繳的企業所得稅，要在利潤表上體現嗎？可以稅前扣除嗎？
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您好，不在利潤表里體現了，在負債表的未分配利潤里
可以稅前扣除，沒有這個說法哦，他就沒在利潤總額里計算哈，利潤總額-所得稅費用=凈利潤
2023 06/07 14:16
84785012 
2023 06/07 14:40
那我的分錄做，借應交稅費，貸銀行存款，可以嗎？
廖君老師 
2023 06/07 14:42
您好，分錄還有前面2個
1、借:利潤分配 3662.56（數據請忽略）
貸:以前年度損益調整3662.56
2、借:以前年度損益調整?3662.56
貸:應交稅費-企業所得稅 3662.56
3、借:應交稅費-企業所得稅 3662.56
貸:銀行存款 3662.56
廖君老師
2023 06/07 16:01
您好！我臨時有事走開2小時，留言我會在回來的第一時間回復您，謝謝您的理解和寬容
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