做負數(shù)紅沖掉是嗎？但有個問題，我今年的報表利潤一下就增加好多，我季度不是要交所得稅啦，但這部分已經(jīng)在匯算清繳交過了呀

這個不影響，因為他是調(diào)整的你的期初，不是本期報表

不是啊，老師，主營業(yè)務成本和費用負數(shù)都是影響當前利潤的

是這樣的，跨年沖銷，是作為以前年度損益調(diào)整，這樣去做賬的，也就是最后是期初

分錄怎么寫，小企業(yè)會計準則沒有以前年度損益調(diào)整這個科目

對，沒有這個科目，未分配利潤? ?借 應付賬款? 貸 期初未分配利潤