銀行存款呀

那你銀行收到了錢嗎？

我沒有收到的話，銀行放款和實收資本同時減少。

我未分配利潤本來是個負數，因為實收資本減少了，所以我用未分配利潤這個負數加上我調減少的實收資本，得出來的數我修改的未分配利潤

因為我們公司5月份接手的這個公司賬務，只有實收資本期初數，股東們很早之前投入的，以前沒有記賬

那你的銀行存款余額是正確的嗎？

你的銀行存款余額正確的，可以的，可以這么做。

銀行存款5月份余額對的上

對不上的我都弄到未分配利潤幾年了

對不上的我都弄到未分配利潤里面了

好，那就可以的，可以這么做。

老師我不理解為什么我實收資本調減，未分配利潤我就要加上這部分調減的才能借貸平衡呢

你好，因為這個是所有者權益內部一增一減。

我未分配利潤以前是負數，加上我實收資本調減的數后，未分配利潤變成正數了

我未分配利潤以前是負數，加上我實收資本調減的數后，未分配利潤變成正數了

那你其他的科目有問題嗎？沒有問題的話，只能在這個科目調整，不是嗎？

是的，其他科目沒有問題，只能在這個未分配利潤科目里面調整，比如應收賬款屬于資產，需要調增我就用未分配利潤加上調增的，比如應付賬款是負債，這個科目之前漏記業務，我就用未分配利潤減去漏記的這個，但是實收資本調減我就不明白了，為什么未分配利潤需要用+號

你好，借實收資本，貸利潤分配，未分配利潤他在貸方表示盈利，所以是正數。

我明白了老師，這個屬于所有者權益內部一增一減，實收資本減少，未分配利潤就要增加，要不然等式不平衡，對吧老師

是啊，是這個意思，是這么做的。l

謝謝老師

不用客氣，工作愉快。