嗯嗯，那等于說，我填寫2022年工商年報時，資產狀況那一欄，納稅總額數據，按照應交稅稅費，12月期末余額填寫數據+稅金及附加12月期末數據填寫對嗎對嗎寫的應

不是根據期末余額 是你一到12月份實際支付的。

那看借方余額對嗎？

應納稅額，包含增值稅，附加稅，印花稅，企業所得稅 等對嗎

我們是一般納稅人，那延緩繳納的增值稅，怎么計算

你好看借方發生額未交增值稅、附加稅、城建稅、地方教育印花稅、房產稅、土地使用稅、水利建設消費稅、資源稅

還有沒通過應交稅費的，比如關稅、購置稅、契稅。

延緩繳納的，你在2022年交了沒有，沒有交的就不算。

嗯嗯，交了一部分，

交了一部分在2022年的，交的這一部分屬于。

嗯嗯，這個問題我明白了，那給員工交的社保，單位承擔和個人承擔怎么填寫。如果社保一直沒交，那么數據怎么填寫

繳費金額是企業負擔的社保金額合計 一到12月份的一年的累計，如果沒有交的不算，在欠款里面填寫。

嗯嗯，好，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

工商年報納稅總額 +應交稅費應交企業所得稅借方余額數不？

你好不要看借方余額 是 借方發生額

納稅總額也是要加上企業所得稅交稅數據的對吧

是的，需要加上去的。