老師，我們2022年提取并結轉了法定盈余公積，借：利潤分配—提取法定盈余公積238 貸：盈余公積238 借：利潤分配——未分配利潤238 貸：利潤分配——提取法定盈余公積 238。 那么，我們2023年6月根據股東分紅方案分配股利時，這個法定盈余公司238萬已經提取入賬了，不做利潤分配未分配利潤平不了賬，怎么做分錄呢