看不懂，麻煩您直接告訴我各填多少吧，會計折舊為月折舊額為2.5

稅法加速折舊使用的是雙倍余額折舊法還是年數總和法？

一次性扣除，表里有

2024年度按照會計準則計提的折舊=2.5*12=30 2024年度按照稅法加速折舊計提的折舊=0（在2023年一次性扣除） 所以納稅調整差異為30 2023年度納稅調整為30-300=-270（形成遞延所得稅負債），2024年納稅調整沖減遞延所得稅負債30*25%

您直接告訴我4，5，6，8列次各填多少吧？我理解下

你要的4，5，6，8全是表現稅收折舊的

不明白，您直接告訴我數字吧

同學，計算固定資產折舊的稅收差異，不能單純看稅收折舊，所以需要合并來看，這樣 吧，我把1-9 的數字分別填列。 1、300 2、2.5*12=30 3、30+5=35 4、0（稅法在上一年度已一次性折舊完） 5、0 6、0 7、0 8、300 9、30（30-0=30） 不知道這樣，你是否能理解呢？