老師，就是調增收入多繳納所得稅

收入少做了嗎？借應收賬款， 貸以前年度損益調整應交稅費、應交增值稅銷項

不是老師，我們是小規模，做的那個招待費是60%扣除，然后出來所得稅需要多繳納

你好，不需要做賬務處理的

我做的分錄是借利潤分配未分配利潤，貸應交稅費應交所得稅

需要繳納所得稅

小企業會計準則做賬的，可以的。

可是這個月那個資產負債表未分配利潤跟利潤表的凈利潤就差的這個數了，這是不是不對了老師？

它可以忽略這個差異的。

好吧，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。