就是增值稅本年累計(jì)的免稅銷售額是377805.93 然后賬上利潤表的營業(yè)收入是290216.83 然后報(bào)企業(yè)所得稅就不一致

第二個(gè)表是4月份到6月份 真的金額 第一個(gè)表是改完的 就是把補(bǔ)開發(fā)票3月份到6月份的合計(jì)金額

你們利潤表上的營業(yè)收入為什么不等于當(dāng)年累計(jì)銷售額呢？

發(fā)票匯總表的金額就是259405.93啊 我四月份到6月份的總收入是171816.83 差額是87589.1 我還沒明白 老師麻煩你可以告訴我具體的金額咋填嗎 我3月份的未開票收入是118400 拜托 謝謝老師

利潤表的營業(yè)收入應(yīng)該用1-6月的營業(yè)收入

老師 我要說一下 我是6月補(bǔ)開了一季度的發(fā)票 所以金額不一致

你填寫利潤表報(bào)表上面的本年累計(jì)數(shù)應(yīng)該和申報(bào)表一樣

因?yàn)檠a(bǔ)開了3月份的發(fā)票 因?yàn)槭切∫?guī)模 3月份是未開票收入 然后6月份補(bǔ)開了發(fā)票

老師你看圖片應(yīng)該能看明白的

3月未開票收入是否申報(bào)過

肯定申報(bào)了啊 季度申報(bào)啊

我問幾個(gè)問題 1.發(fā)票匯總表中1季度開票額和2季度開票額分別是多少？1季度未開票額和2季度未開票額分別是多少？ 2.電子稅務(wù)局利潤表中1季度營業(yè)收入和2季度營業(yè)收入分別是多少？和財(cái)務(wù)報(bào)表是否一致？

老師 就是 我一季度未開票收入118400，第二季度總收入是171816.83 第一季度營業(yè)收入是118400和財(cái)務(wù)報(bào)表一致 第二季度營業(yè)收入是171816.83 后來因?yàn)榈诙径妊a(bǔ)開了一季度的發(fā)票 所以增值稅申報(bào)和財(cái)務(wù)報(bào)表就不一致

發(fā)票匯總表的金額是259405.93，包含補(bǔ)開一季度的118400，同時(shí)二季度還有未開票收入171816.83-(259405.93-118400)=30810.90對(duì)嗎

是的 老師 所以我就不知道申報(bào)表怎么填

好的，清楚了，你核對(duì)下電子稅務(wù)局幾個(gè)數(shù)據(jù) 1.一季度利潤表營業(yè)收入118400 增值稅申報(bào)表第10行118400 企業(yè)所得稅營業(yè)收入118400 2.二季度利潤表營業(yè)收入171816.83，包含已經(jīng)開票收入259405.93-118400=141005.93和未開票收入171816.83-141005.93=30810.9 增值稅申報(bào)表第10行171816.83 企業(yè)所得稅營業(yè)收入=171816.83+118400=290216.83

你的問題出在二季度銷售額里面重復(fù)計(jì)算了118400 (1)先用紅字沖銷以前月份未開發(fā)票的收入 借:銀行存款等(紅字) 118400貸:主營業(yè)務(wù)收入(紅字)118400 (2)然后,再根據(jù)補(bǔ)開的發(fā)票入賬,會(huì)計(jì)分錄 借:銀行存款等259405.93 貸:主營業(yè)務(wù)收入 259405.93 也就是當(dāng)季新增了開票收入259405.93-118400=141005.93 另外還有30810.9的二季度未開票

如果按171816.83填寫和開票系統(tǒng)259405.93不一致可能報(bào)錯(cuò)，需要到大廳辦理，可能要求專員簽字，電子稅務(wù)局企業(yè)所得稅收入還是應(yīng)按290216.83申報(bào)。 以后可以先在季度末開一張發(fā)票，到下一季度再紅沖，這樣兩邊收入就能一致，也不用跑大廳

能手寫171816.83就沒問題，按我之前回復(fù)的填數(shù)據(jù)

老師 我做借：主營業(yè)務(wù)收入 87589.1 貸：主營業(yè)務(wù)收入87589.1 就是用259405.93 -171816.83=87589.1 這么做分錄不對(duì)是吧

不能這么簡單的調(diào)整，你要核實(shí)下 (1)先用紅字沖銷以前月份未開發(fā)票的收入 借:銀行存款等(紅字) 118400 貸:主營業(yè)務(wù)收入(紅字)118400 (2)再根據(jù)補(bǔ)開的發(fā)票入賬 借:銀行存款等259405.93 貸:主營業(yè)務(wù)收入 259405.93 也就是當(dāng)季新增了開票收入259405.93-118400=141005.93 (3)根據(jù)未開票收入 借:銀行存款等30810.90 貸:主營業(yè)務(wù)收入 30810.90 這幾個(gè)合并起來看二季度貸方收入應(yīng)該是-118400+259405.93+30810.90=171816.83

可是老師我二季度已經(jīng)做171816.83的收入了，那假如我要沖銀行存款會(huì)影響3月份報(bào)的增值稅和財(cái)務(wù)報(bào)表還有企業(yè)所得稅嗎 還有一個(gè)問題我現(xiàn)在報(bào)增值稅第10行填171816.83強(qiáng)制報(bào) 會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎 所以說報(bào)171816.83這個(gè)金額是正確的是吧 如果最后強(qiáng)制報(bào)不了 那就只能去稅務(wù)局報(bào)了 是嗎 然后我就是必須得改賬是吧 那我改賬會(huì)影響第一季度的銀行存款了啊

如果借方的科目比如銀行存款等總額正確，你也可以在二季度做調(diào)整收入的分錄 借：銀行存款等(二季度的)290216.83-118400=171816.83 貸：主營業(yè)務(wù)收入(紅字)118400 貸：主營業(yè)務(wù)收入259405.93? 30810.90=290216.83 這樣就不用動(dòng)一季度的其他數(shù)據(jù)了

我現(xiàn)在報(bào)增值稅第10行填171816.83強(qiáng)制報(bào) ，和開發(fā)票不對(duì)應(yīng)，只要171816.83這個(gè)金額是正確的，系統(tǒng)能夠申報(bào)成功就沒有風(fēng)險(xiǎn)，同學(xué)，即使稽查來了也可以給一個(gè)合理解釋，不行就去大廳申報(bào)。