您看下哈

哦，那沒錯本年累計是1-6月，本月金額=4-6月

您好，第二季度所得稅=1-6月應(yīng)交所得稅-第一季度已交，對嗎？其實(shí)是按1-6月利潤總額，得出應(yīng)交所得稅-第一季度已交，這樣理解？

對，算出總的應(yīng)納稅額再減去一季度已經(jīng)交的，就是二季度應(yīng)該繳納的。

您好，1-6月小規(guī)模票開錯了但季度都不超過30萬，開成免稅的了，7月把之前的票按免稅紅沖，再按1%開票，可以嗎？

你好，沒問題，這個是可以

您好，小規(guī)模季報時還用改嗎？例如之前開10100，直接是收入10100，增值稅是免稅，就按照票面金額申報就可以吧？

對，按照票面金額申報就行的。

您好，應(yīng)收科目代碼1122000，現(xiàn)在建賬到1122995，新建11221000不行，這個怎么辦啊？

抱歉，這個問題不太確定

嗯，好的，非常感謝您

不客氣，幫忙給個五星好評

您好，小規(guī)模沒超過30萬，您看看就填這個表就可以了吧，不是特殊行業(yè)，填的沒有問題吧

對，開普票這么填寫就可以了

您好，想問您，小規(guī)模開專票的話有什么要求嗎？還有開1%或3%這個沒什么限制吧，就是看客戶要求，是嗎？

原則上是開1％都稅率的，因為現(xiàn)在不是優(yōu)惠稅率嗎

嗯，是的，您好，我看有些小規(guī)模開的是3%的專票，這個開票的時候都可以選1或3，看客戶要求，這么理解對嗎？

沒錯，你可以這么理解，開3%你就得按照3%交稅，相較于1％就是多交稅了