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問題已解決
老師，您好，我公司是小規模企業，第二季度只開具了5%租賃發票50000元，但是我申報的時候出現了提示，說是：本期銷售額未達起征點，請將本期應征增值稅銷售額（不包括開具或代開專用發票銷售額）對應填寫在第10欄“小微企業免稅銷售額”中；適用增值稅差額征收政策的納稅人填寫差額后的銷售額，差額部分填寫在附列資料對應欄次中。我這個要怎么操作呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你只需要把這個不含稅的銷售額在第十欄里面填寫就可以。
2023 07/12 09:28
84785026 
2023 07/12 09:30
老師，但是這個租賃發票不是免稅銷售額，是需要交稅的，也要填在這一欄里面嗎？
郭老師 
2023 07/12 09:31
你好，季度30萬普通發票可以免增值稅的。
84785026
2023 07/12 09:32
老師，我這個是開具的5%的房屋租賃發票，也可以免稅？應該是不能免稅的吧？
郭老師
2023 07/12 09:33
你好，可以免增值稅的，季度30萬怎么不能免？你說一下什么原因不能免？
84785026
2023 07/12 09:35
昨天也咨詢了學堂的一個老師，說是減免的只是開具3%發票的，開具5%發票的還是要交的，因為是不動產租賃發票
84785026
2023 07/12 09:36
老師，你看，這個是昨天回答我的老師說的。
郭老師
2023 07/12 09:38
不需要交，你可以問一下稅務局或者是12366。
84785026
2023 07/12 09:43
好的，謝謝老師，剛咨詢了12366，確實是不需要交的，所以有點懵了，有的老師又講要交。
郭老師
2023 07/12 09:45
上面的老師就是在胡說八道
根本就不需要繳納
84785026
2023 07/12 09:52
老師，再麻煩您一下，就是我這樣填對嗎？但是那個本期應補稅額還是要交的啊？
84785026
2023 07/12 09:53
我第二張圖片寫錯了，應該是填稅額，但是稅額填上去還是有應交的稅額
郭老師
2023 07/12 09:55
你好，一到第8行不要填寫。
84785026
2023 07/12 09:55
好的，老師，就是直接填寫第10行后面的就可以了吧
郭老師
2023 07/12 09:56
對的，是的，是這么做的。
84785026
2023 07/12 09:57
就是這樣填寫在不動產那一列哈，謝謝老師啦！
郭老師
2023 07/12 09:59
對的，是的，是這么做的。
84785026
2023 07/12 10:00
好的，謝謝老師！感謝，不然我都一直懵的狀態~
郭老師
2023 07/12 10:03
不用客氣，工作愉快。
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