但是因為2022年末申報時還沒有匯算清繳，所以財報表的期初額是錯的，怎么修改呢？

一這個可以不用修改的，攻擊關系不一致可以忽略。

就是你只需要把賬務處理做到五月份，其他的不用動。

沒明白，補交的不用填到財報和預繳企稅表中，期初數據也不動，那我這表就不平啊?

對的，是的，是這么做的。

老師，您能看完嗎?表都不平我怎么申報財報啊？

你好，勾機關系不一致不是嗎？你說的這個不平是不是勾機關系不一致啊？不是資產負債表左右兩邊不平衡。

未分配利潤期末減期初不等于凈利潤是不是是的沒有問題啊。

未調整前期初未分配利潤%2b補交的企稅%2b本年度凈利潤=目前期末的未分配利潤 但是現在補交的這部分不是不填嘛，那這報表怎么平啊？-資產負債表

你好，補交的這一部分數據，銀行存款也減少，你的未分配利潤減少了左右兩邊同時減少不是嗎？會不平。

銀行存款是減少了，當然未分配利潤也也應該減少，但是剛才您不是說補交的那部分不填列嘛，那這未分配利潤還怎么減少啊？

補交的這一部分在未分配利潤里面，你做了以前年度損益調整，月末結轉到利潤分配，它自動就在未分配利潤期末余額里面了。

那這樣利潤表和資產負債表的勾稽關系就不對了，正常情況下:資產負債表的未分配利潤期初%2b利潤表的凈利潤=資產負債表的未分配利潤期末，現在補交的企稅不填列在利潤表中，則該等式不平，這樣沒問題的嗎？

修改你的未分配利潤期初余額和應交稅費期出余額。

您剛才不是說不用修改期初數嗎？

修改會有什么影響嗎

你好，你硬要他一致不是嗎？我的意思是不一致，沒有關系，忽略就是了，沒有影響，沒有不影響，交稅呀，什么都不影響。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。