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你好，6月計提做帳的應交增值稅減免的，所以我按照收入發票上35813.89的稅面額計提入賬的金額是358.14.營業外收入自然也是358.14.結果做帳軟件上的應交稅費明細賬的期末貸方是358.11.有0.03的差額，我要在6月怎么調憑證？
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您好，正在給您回復，請稍等
2023 07/14 20:06
小林老師 
2023 07/14 20:07
您好，麻煩您發下收入分錄
84784963 
2023 07/14 20:18
收入就是主營業務收入科目的合計數啊，
84784963
2023 07/14 20:19
等于是有稅務軟件和做帳軟件數據四舍五入產生出來的3分錢的數差，我要怎么調帳？
小林老師
2023 07/14 20:25
您好，按發票不含稅的金額確認收入，增值稅做營業外收入
84784963
2023 07/14 20:27
是這樣做的，但是我做賬軟件生成的報表以及應交稅費明細賬的貸方余額又比我增值稅申報表根據收入自動生成出來的增值稅額少3分錢。
84784963
2023 07/14 20:28
你看看，這是做賬軟件上應交稅費的明細表。貸方余額數和我按照報表做賬的增值稅減免（計入營業外收入）的數少了3分錢
小林老師
2023 07/14 20:37
您好，那您按納稅申報表的數據進行賬務處理，
84784963
2023 07/14 20:39
如果我6月的賬不調了在七月做賬的時候調那具體怎么做分錄？怎么調賬？
小林老師
2023 07/14 20:46
您好，貸：主營業務收入，貸應交稅費-應交增值稅，一個正數，一個負數
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