問題已解決
老師好,我們是小規模的,收到別人開來的24033元的票,應該怎么做賬?



關鍵是什么業務開來的?
2023 07/31 16:35

84784973 

2023 07/31 16:36
老師,我說錯了,是我們開給他的。我們是農產品銷售,他們是酒店采購的

家權老師 

2023 07/31 16:40
開的免稅的普票,就直接做收入,不體現增值稅

84784973 

2023 07/31 16:41
我們不是免稅的,我們也是在別人那里購買來的。具體分錄是什么?

家權老師 

2023 07/31 16:42
?
主營業務收入=收款金額÷(1+1%)
借:應收賬款/銀行存款
貸:主營業務收入 應收賬款/1.01
?????? 應交稅費-應交增值稅 應收賬款/1.01*0.01
如果季末減免稅結轉實際免除的稅:
借:應交稅費-應交增值稅
貸:營業外收入-稅費減免
假如交稅
借:應交稅費-應交增值稅
貸:銀行存款

84784973 

2023 07/31 16:44
季度達不到30萬是免稅的做營業外收入需不需要交企業所得稅?

家權老師 

2023 07/31 16:47
是的,要交所得稅的哈
