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老師2023.7月25日開具房租費發票，租賃時間是從2023.8.4到2024.7.3日發票已開半年，款已收到，申報的時候一次性確認收入嗎？做分錄也是一次性確認嗎，還是那個月做收入，一般納稅人
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你好，建議你一次確認收入，因為你這個增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致，尤其是跨年了，跨年的你這種不一致，你在按月確認收入的話，稅務局會要求你們調整的。
2023 08/07 10:20
84785021 
2023 08/07 10:22
那后面幾個月就沒有收入了
郭老師 
2023 08/07 10:23
對，是的，是這么做的。
84785021
2023 08/07 10:27
多開的進項稅不需要付款外帳怎么做分錄
郭老師
2023 08/07 10:29
你好，兩種做法你可以紅沖進項轉出，還有一種做法，差額做到營業外收入。
84785021
2023 08/07 10:30
分錄是怎么做
郭老師
2023 08/07 10:35
借管理費用、
應交稅費、應交增值稅進項，
貸銀行存款
營業外收入
另一種做法，借管理費用、
應交稅費、應交增值稅進項
貸銀行
其他應付款
借其他應付款
借管理費用負數
貸應交稅費應交增值稅進項轉出
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