老師，都跨年了。而且金額還挺大的

那材料已經領用出庫了嗎 也結轉成本 確認主營業務成本了？

是的。去年2月份重復入賬了。不含稅80多萬。出庫了，也結轉成本了。

那要做分錄調整了 還要更正企業所得稅申報表這是虛增加了成本 要納稅調增了 有利潤的話 要繳納企業所得稅的

如果是在今年領料的，是不是會好一點。老師有什么好辦法嗎？不想交稅啊

那您今年還跟那個單位有對應的業務往來么？ 今年對應的材料還有庫存嗎？ 實在不行 就今年收到這個單位的材料不再入賬?? 當然這樣做是不規范的

有業務往來，那我調整最近的是不是比較好。老師那我本期發現前期錯誤，調整到當期不可以，還得去調整前面的所得稅嗎？

按理是應該調整去年的 因為錯賬是去年的 這樣會影響到去年利潤 對應所得稅也應該調整

有業務往來 那您肯定調整今年的比較合適 不涉及到更正申報 會簡單許多

小企業會計準則不適用未來適用法嗎。我也是黔驢技窮了。 去年我以為法人找不到票，所以后面付的原始憑證都是打印出來的，這個怎么解決呢。還有老師，用原材料預估能解決這個問題嗎

原材料預估不是增加更多材料么 今年這家單位進貨會達到80萬么 原始憑證打印出來是什么意思