郭老師，這100萬表現形式就是鋼構工程利潤。是吧？

是的是的，是這個項目的利潤。

郭老師，工程剛開始，我們公司收到了建設方的工程預付款，也支付了鋼構工程分包方的預付款，這樣的話預付稅費是軋差后的金額支付還是直接按我們公司收到的預付款支付呢？

你好，你說的預付稅費是什么的？是你們交給稅務局的稅款嗎？

是一般納稅人包工包料工程的嗎？

是的，公司是一般納稅人。公司收到建設方的工程預付款

公司也付給了鋼構分包公司的預付款。這個怎么預付稅費呢？

是包工包料工程

你當地的工程增值稅等于銷項稅額-進項稅額。你得讓對方給你開專票 附加稅跟著繳納的增值稅乘以12%，小型微利企業可以減半 印花稅萬分之三，小型微利企業減半 企業所得稅查賬征稅的根據利潤，小型微利企業5%。

預付款我們公司沒有開發票給建設方，分包的鋼構公司開了發票給我們公司，這樣又不能銷項減進項繳納增值稅。

你好，可以的，工程開始施工了嗎？你收到了錢，不管開不開發票都需要交稅的。

開始施工了。好的，預交稅費。

對的，是的，是這么做的。