好的 老師 跨區(qū)域的建筑服務(wù) 可以在承包企業(yè)注冊(cè)地繳稅嗎？

你好，沒有出地級(jí)市的可以出了的不行。

出了地級(jí)市一定要跨區(qū)域預(yù)繳稅款嗎？

是的是的，你到時(shí)候不預(yù)繳，后期查到需需要你補(bǔ)交，即使你在企業(yè)注冊(cè)地交了也得補(bǔ)。

那預(yù)繳 還要交個(gè)人所得稅嗎？這個(gè)不是注冊(cè)地每月工資申報(bào)的時(shí)候都申報(bào)的嗎？

增值稅附加稅，這個(gè)需要交 個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅，你看項(xiàng)目所在地那邊稅務(wù)局的要求。

個(gè)人所得稅有全員申報(bào)的，你異地預(yù)繳了，后面在企業(yè)所在地就不要給人家再次申報(bào)了。

我之前是增值稅附加稅 所得稅異地預(yù)繳的 個(gè)稅還是報(bào)在企業(yè)所在地 這個(gè)應(yīng)該不涉及到后續(xù)補(bǔ)繳吧？

你好，看項(xiàng)目所在地稅務(wù)局的要求，大部分是要求全員申報(bào)，有些是按照合同金額繳納。

項(xiàng)目所在地需要去當(dāng)?shù)厣陥?bào) 很麻煩 所以我還是在企業(yè)所在地申報(bào)的 就怕設(shè)計(jì)后續(xù)補(bǔ)繳 但是也沒有員工需要交個(gè)稅 這個(gè)的話 應(yīng)該不用補(bǔ)繳了吧

一切看項(xiàng)目所在地稅務(wù)局，這個(gè)我們說的不算，需要申報(bào)的時(shí)候，他會(huì)給你一個(gè)賬號(hào)密碼。

那這個(gè)預(yù)繳稅款抵扣是什么意思。比如8月開了20萬的跨區(qū)域安裝服務(wù)發(fā)票20萬銷售發(fā)票（總計(jì)開票40萬） 然后預(yù)繳了5000增值稅 這樣抵扣能抵多少呢

回來全額抵扣 一般計(jì)稅的銷項(xiàng)稅額減進(jìn)項(xiàng)稅額減去異地預(yù)繳，按照這個(gè)剩余的來交。

就比如說我要交2300的增值稅 但是預(yù)繳了5000 這樣我這2300就不用交了是嗎？

對(duì)，是的，可以這么理解的。

那這樣預(yù)繳稅款還有剩余 下月還能抵扣嗎？

那剩余的以后可以繼續(xù)抵扣。

好的 謝謝老師

不用客氣，工作愉快。