借原材料-輔料100 管理費(fèi)用-研發(fā)-50 進(jìn)項(xiàng)10 貸應(yīng)付賬款160 把研發(fā)調(diào)成40

已經(jīng)跨年了，調(diào)到哪個(gè)月

讓多繳點(diǎn)稅

老師能不能說全面一點(diǎn)

咱們是小企業(yè)準(zhǔn)則還是用的企業(yè)準(zhǔn)則？

小企業(yè)的

直接調(diào)整這個(gè)不行 要 調(diào)整研發(fā)支出 當(dāng)?shù)匕l(fā)生的分錄? 借研發(fā)支出，貸 銀行 工資等 科目這個(gè)分錄 你當(dāng)時(shí)用的哪個(gè)科目??

老師，大概思路說一下

已經(jīng)跨年了，調(diào)到哪個(gè)月

管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用

先調(diào)整研發(fā)支出這個(gè)科目。然后再調(diào)整期末啊，不是轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用了嗎？再調(diào)整管理費(fèi)用這個(gè)。年的調(diào)整就是把管理費(fèi)用這個(gè)科目用未分配利潤來代替調(diào)整就行了。 最后是調(diào)整所得稅。

老師，是不是反結(jié)賬到之前那年啊，還是直接調(diào)到這個(gè)月啊

不用反結(jié)賬，就是做更正調(diào)整的分錄就行了。

你要是為了研發(fā)這個(gè)項(xiàng)目，那你還是反結(jié)賬比較好，然后這樣能體現(xiàn)出來當(dāng)年的研發(fā)情況。