問題已解決
比如之前的研發費用做多了,調少一點,分錄怎么調



做原來相反的分錄?
2023 08/25 09:31

84784975 

2023 08/25 09:34
借原材料-輔料100
管理費用-研發-50
進項10
貸應付賬款160
把研發調成40

84784975 

2023 08/25 09:34
已經跨年了,調到哪個月

84784975 

2023 08/25 09:35
讓多繳點稅

84784975 

2023 08/25 09:35
老師能不能說全面一點

玲老師 

2023 08/25 09:39
咱們是小企業準則還是用的企業準則?

84784975 

2023 08/25 11:06
小企業的

玲老師 

2023 08/25 11:15
直接調整這個不行 要 調整研發支出 當地發生的分錄? 借研發支出,貸 銀行 工資等 科目這個分錄 你當時用的哪個科目??

84784975 

2023 08/25 11:57
老師,大概思路說一下

84784975 

2023 08/25 11:57
已經跨年了,調到哪個月

84784975 

2023 08/25 11:58
管理費用-研發費用

玲老師 

2023 08/25 12:01
先調整研發支出這個科目。然后再調整期末啊,不是轉到管理費用了嗎?再調整管理費用這個。年的調整就是把管理費用這個科目用未分配利潤來代替調整就行了。
最后是調整所得稅。

84784975 

2023 08/25 12:09
老師,是不是反結賬到之前那年啊,還是直接調到這個月啊

玲老師 

2023 08/25 12:36
不用反結賬,就是做更正調整的分錄就行了。

玲老師 

2023 08/25 12:37
你要是為了研發這個項目,那你還是反結賬比較好,然后這樣能體現出來當年的研發情況。
