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餐費我記入了職工福利費，然后飯堂開了專票，我是一般納稅人，這應屬于集體福利的票，我要如何抵扣處理
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同學您好，你好， 是不可以的， 用于集體福利個人消費的不可以抵扣
不需開專用發票，開了也只能當普票使用的
2023 08/25 13:22
84784949 
2023 08/25 13:37
之前收到發票沒有稅額沒有做應交稅費，我要是這個月抵扣，這個可以直接轉出嗎，還是說要下個月才可以轉出
84784949
2023 08/25 13:38
分錄要怎么做，我前期收到票沒有做應交稅費
易 老師 
2023 08/25 13:38
同學您好，這個可以直接轉出的
易 老師
2023 08/25 13:39
一、借：管理費用——福利費
貸：應付職工薪酬——福利費
二、借：應付職工薪酬——福利費
貸：應交稅金-應交增值稅(進項稅額轉出）
84784949
2023 08/25 13:47
我當時計提費用：借：管理費用-福利費3240、貸：應付職工薪酬-福利費3240；發放：借應付職工薪酬-福利費3240，貸銀行存款3240
84784949
2023 08/25 13:47
然后我這個月轉出的話，我還是
借：應付職工薪酬——福利費
貸：應交稅金-應交增值稅(進項稅額轉出）
84784949
2023 08/25 13:48
是這樣做嗎
易 老師
2023 08/25 14:04
你好，可以的， 沒問題
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