00:10:00
問題已解決
購進免稅農產品不得抵扣進項稅，為什么非正常損失又要計算轉出進項稅呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好
農產品可以抵扣進項的
2023 09/11 12:19
84784949 
2023 09/11 12:24
比如收購價款是100萬，計算抵扣是100×9%＝9萬，為什么非正常損失進項稅額轉出的計算確實100÷(1-9%)×9%＝9.89呢
小菲老師 
2023 09/11 12:26
同學，你好
題目是賬面成本22620，是含稅
小菲老師
2023 09/11 12:27
同學，你好
題目沒有說收購價
84784949
2023 09/11 12:29
您看這道題
84784949
2023 09/11 12:30
您看這道題
小菲老師
2023 09/11 12:31
同學，你好
上面寫的是收購價，計算抵扣是金額×稅率
84784949
2023 09/11 12:36
這道題計算進項稅額是發票注明金額直接乘以9%的扣除率，而上一道題轉出進項稅額是成本÷（1-扣除率）×扣除率。我是想問，為什么抵扣的時候用金額直接乘以扣除率，而轉出的時候要÷（1-扣除率）
小菲老師
2023 09/11 12:37
同學，你好
一個是收購價，一個是賬面成本
84784949
2023 09/11 12:38
收購價不就是成本嗎
小菲老師
2023 09/11 12:39
同學，你好
題目特別說明是賬面成本，就是不一樣的
84784949
2023 09/11 12:41
這兩道題的分錄該怎么寫
小菲老師
2023 09/11 12:42
同學，你好
什么分錄？？
進項稅額轉出分錄嗎？
閱讀 570
描述你的問題，直接向老師提問
151
意見反饋
