是未開具發票那一列嗎？

對的，是的，是這么做的。

如果稅率不同，按稅率分開填寫就行？

就是13%填13%行次，9%填9%行次？

對的，是的，是這么做的。

那主表zoo還要填寫嗎

主表自動取數的，你就不用填寫了。

好的謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

做賬就按視同銷售的賬務處理就可以把？這次是外購送客戶 借:銷售費用 貸:庫存商品 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）？

可以的。可以這么做的。