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注會稅法題目，麻煩老師看下
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1.一般納稅人跨縣(市、區)提供建筑服務，適用一般計稅方法計稅的，以取得的全部價款和價外費用扣除支付的分包款后的余額，按照2%的預征率計算應預繳稅款。
應預繳稅款=(全部價款和價外費用-支付的分包款)÷(1+11%)×2%
業務(1)企業在乙省應預繳的增值稅=(5000-1500)÷(1+11%)×2%
2.一般納稅人跨縣(市、區)提供建筑服務，適用一般計稅方法計稅的，應以取得的全部價款和價外費用為銷售額計算應納稅額。
業務(1)的銷項稅額=5000÷(1+11%)×11%
3.一般納稅人跨縣(市、區)提供建筑服務，選擇適用簡易計稅方法計稅的，以取得的全部價款和價外費用扣除支付的分包款后的余額，按照3%的征收率計算應預繳稅款。
應預繳稅款=(全部價款和價外費用-支付的分包款)÷(1+3%)×3%
業務(2)企業在乙省預繳的增值稅=(3000-1000)÷(1+3%)×3%
2023 09/13 14:24
84785028 
2023 09/13 14:25
（9）計算甲公司應向其機構所在地主管稅務機關繳納的增值稅；
84785028
2023 09/13 14:26
要按照考試作答，算出結果
嬋老師 
2023 09/13 14:27
同學，基礎的計算你自己也能算的，不能說全是照抄，還是要理解哦
84785028
2023 09/13 14:29
需要按照考試來作答的，我要參考的，一點結果都沒有，是白答的
嬋老師
2023 09/13 14:32
同學，因為答題時間有規定，所以基礎的計算，你用計算器就能計算的，我就沒有再去計算了。
84785028
2023 09/13 14:33
我知道你們學堂的時間的，我不催你不會扣你錢的
84785028
2023 09/13 14:47
繼續答題啊，人呢？
嬋老師
2023 09/13 14:50
6.購進的餐飲服務，不得抵扣進項稅。
業務(5)可抵扣的增值稅進項稅額=0.29+（（1500+50+60）/1.06*0.06）*10=911.61元
7.因管理員疏忽導致的材料失竊不得抵扣進項稅
業務(6)可抵扣的增值稅進項稅額=（1600-20）/1.13*0.13+46/1.11*0.11=186.32萬元
84785028
2023 09/13 15:40
老師，一共9個問呢
嬋老師
2023 09/13 17:10
第8問就是將上述各個小問加減一起就可以了
84785028
2023 09/13 18:00
第九個問呢，不是8個問
嬋老師
2023 10/04 12:57
已列計算公式，只需要計算最終結果即可
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