轉賬的時候寫報銷款。

我們付的半年的房租，那房租是要進行攤銷？那就是借：管理費用——福利費 貸：其他應付 還給股東是就是借：其他應付 貸：銀行存款 那這個押金是 借：其他應收增加 貸方是什么啊

你好，需要攤銷的借其他應收款，貸銀行 押金還有租金都包含在這里面， 然后按月分攤，分攤的時候不包含押金，借管理費用 貸其他應收款

我沒懂，抱歉，就是房租是11000 押金是三千，都是股東墊付的， 發生時 借：管理費用 ——福利費 11000 管理費用——押金 3000 貸：其他應付 14000 報銷時 借：其他應付 14000 貸：管理費用——福利費 11000 押金不是該其他應收增加嗎？我到這就不會了

好，怎么又出來一個耕費呀？這個福利費是職工的宿舍嗎？

押金為什么要做管理費用？

借其他應收款一萬四 貸其他應付款股東。

理解吧，然后按月借管理費用福利費， 貸應付職工薪酬福利費， 借應付職工薪酬福利費，貸其他應收款， 這個是一個月的租金。

福利費是員工宿舍，那押金就直接做其他應收是嘛？就是借：管理費用 11000 其他應收款 3000 貸：其他應付 報銷時借：其他應付 貸：銀存

對，你沒有通過應付職工薪酬核算，再看一下可以嗎？

啊？通過職工薪酬，不通過管理費用嗎？

我上面給你寫了，你看不懂 借管理費用 貸應付職工薪酬啊。

剛剛沒看到抱歉，可是為什么是其他應收款14000啊？只有3000是押金啊

你好，其應收款是你預付給人家的 同一個客戶用一個往來科目。

所以他就不用做預付賬款和其他應收款了。