同學，你好 只刪除個稅嗎？對應工資刪除嗎

刪除去年十一月個稅申報對應的工資

你好，那你當時這個工資做了計提，抵扣了企業所得稅嗎？如果是的話，職工薪酬明細表里面的稅收金額需要修改，減少你刪除的這些數據。 然后需要納稅調增。如果盈利的需要補。

沒有抵扣所得稅 去年的應納稅所得額負數

職工薪酬明細表里面的稅收金額需要修改，賬載金額要改嗎？

賬載金額不需要調整的。

好的 那職工薪酬納稅調整改好了，對應納稅調整項目明細里面也跟著變動，主表里面除了納稅調整增加也變動外，是不是營業成本也得減少我刪除的數

主營業務成本不要減少，你今年做到以前年度損益調整或是利潤分配，未分配利潤。

老師您說的意思是主營業務成本那不減少，然后明年申報申報今年年報的時候做以前年度損益調整這個意思嗎

同學，不是這個意思的，借銀行存款 貸應付職工薪酬， 借應付職工薪酬，貸以千年度損溢調整， 借以前年度損于調整 貸利潤分配未分配利潤，然后去修改去年的匯算清繳，然后明年會算青交的時候不影響啊，多的以前年度損益調整不影響利潤，不要修改，不要動，其他的不要動，只修改2022年匯算清繳和今年的賬務處理。