啥也沒有

您好，好的，年度匯繳先選 自己公司要申報的表格，然后您申報時哪個數不會填咱再一起討論好不好 主表： 企業所得稅年度納稅申報表主表（A100000《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）》）是整套報表的核心，它包括了利潤總額計算、應納稅所得額計算、應納稅額計算三個部分。通過主表，可以直觀獲取企業所得稅的計算過程，除個別行次需要填寫之外，主表的多個行次都通過附表或者表間邏輯關系計算得出。 1、主表“利潤總額計算”1-13行數據【來源于財務信息表類】； 2、主表“應納稅所得額計算”14-23行數據【來源于納稅調整表類?+彌補虧損表+稅收優惠表類（3張2級附表）】; 3、主表“應納稅額計算”24-36行?數據【來源于稅收優惠表類（2張2級附表）+其他（含境外所得表類、匯總納稅表類）】。 附表： 1、財務信息表類 財務信息表類包含了收入、成本、費用明細表。對一般企業而言，收入、成本、費用明細表是納稅申報的必填表，也是企業進行納稅調整的主要數據來源。由于企業行業不同，所適用的財務會計制度也有所不同，納稅人可以按照以下三種適應不同會計制度的收入、支出明細表選填以下6張2級附表。 （1）A101010《一般企業收入明細表》 （2）A102010《一般企業成本支出明細表》 （3）A101020《金融企業收入明細表》 （4）A102020《金融企業支出明細表》 （5）A103000《事業單位、民間非營利組織收入、支出明細表》 （6）A104000《期間費用明細表》 ★小編提醒★ A.《期間費用明細表》（A104000）的填報應確保銷售費用、管理費用、財務費用的填報金額來源于企業會計報表。 B.《期間費用明細表》（A104000）不適用事業單位、民間非營利組織納稅人。 C.為切實減輕小型微利企業納稅申報負擔，《國家稅務總局關于簡化小型微利企業所得稅年度納稅申報有關措施的公告》（國家稅務總局公告2018年第58號）中規定，實行查賬征收企業所得稅的小型微利企業免于填報上述財務信息表，相關數據應當在主表中直接填寫。 2、納稅調整表類 根據《企業所得稅法》第二十一條規定，在計算應納稅所得額時，企業財務、會計處理辦法與稅收法律、行政法規的規定不一致的，應當依照稅收法律、行政法規的規定計算。產生稅會差異時應填報納稅調整表類，其中包含了1張2級附表和12張3級附表。企業在調整稅會差異時應先從2級附表A105000《納稅調整項目明細表》入手，按照填表說明選填所對應的3級附表。 ? ?A105000《納稅調整項目明細表》 ①A105010《視同銷售和房地產開發企業特定業務納稅調整明細表》 ②A105020《未按權責發生制確認收入納稅調整明細表》 ③A105030《投資收益納稅調整明細表》 ④A105040《專項用途財政性資金納稅調整明細表》 ⑤A105050《職工薪酬支出及納稅調整明細表》 ⑥A105060《廣告費和業務宣傳費等跨年度納稅調整明細表》 ⑦A105070《捐贈支出及納稅調整明細表》 ⑧A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》 ⑨A105090《資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》 ⑩A105100《企業重組及遞延納稅事項納稅調整明細表》 ?A105110《政策性搬遷納稅調整明細表》 ?A105120《貸款損失準備金及納稅調整明細表》 3、彌補以前年度虧損表 納稅人彌補以前年度虧損時，應按照“先到期虧損先彌補、同時到期虧損先發生的先彌補”的處理原則填報A106000《企業所得稅彌補虧損明細表》。 4、稅收優惠表類 當納稅人根據稅法及相關稅收政策規定享受企業所得稅優惠政策時，需按照實際發生業務選填以下5張2級附表。其中，當企業享受符合條件的居民企業之間的股息、紅利等權益性投資收益優惠，研發費用加計扣除優惠，高新技術企業優惠，軟件、集成電路企業優惠時則需要填報對應的3級附表。 （1）A107010《免稅、減計收入及加計扣除優惠明細表》 ①A107011《符合條件的居民企業之間的股息、紅利等權益性投資收益優惠明細表》 ②A107012《研發費用加計扣除優惠明細表》 （2）A107020《所得減免優惠明細表》 （3）A107030《抵扣應納稅所得額明細表》 （4）A107040《減免所得稅優惠明細表》 ①A107041《高新技術企業優惠情況及明細表》 ②A107042《軟件、集成電路企業優惠情況及明細表》 （5）A107050《稅額抵免優惠明細表》 5、其他表類 （1）境外所得表類 根據《企業所得稅法》第三條規定，居民企業應當就其來源于中國境內、境外的所得繳納企業所得稅。企業需按照實際發生業務填報2級附表A108000《境外所得稅收抵免明細表》，按照填表說明選填所對應的3級附表。 ? ?A108000《境外所得稅收抵免明細表》 ①A108010《境外所得納稅調整后所得明細表》 ②A108020《境外分支機構彌補虧損明細表》 ③A108030《跨年度結轉抵免境外所得稅明細表》 （2）匯總納稅表類 居民企業在中國境內跨地區（指跨省、省內跨區）設立不具有法人資格分支機構的，該居民企業為跨地區經營匯總納稅企業，應當匯總計算并繳納企業所得稅。企業需按照實際發生業務填報以下2級附表和3級附表。 ?? A109000《跨地區經營匯總納稅企業年度分攤企業所得稅明細表》 ①A109010《企業所得稅匯總納稅分支機構所得稅分配表》