21年有兩張發(fā)票 一張是購買洗衣機 一張是購買微波爐得發(fā)票 之前做進項扣除了 現(xiàn)在稅局查到了 說要做進項稅額轉(zhuǎn)出 這個要怎么操作

你好，這個是福利費的嗎？借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出

借利潤分配，未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整。

是用于員工福利得 這個是在8月報表里做嗎 然后要附什么依據(jù)嗎

是不是要把需進項轉(zhuǎn)出得發(fā)票 放到這個月調(diào)增得憑證里

你好，這個是實際是用在哪里的。

微波爐是給員工加熱飯菜用得 洗衣機是員工宿舍用

你寫一下具體的這些用途，用在哪里的，然后在這個月做就可以了。

發(fā)票已經(jīng)在以前月份做了，你就不用做了，這個沒有原始憑證。

這個用途是直接寫在備注欄里是吧

以前從此沒操作過報稅這塊 是個小白

你好，發(fā)票上面沒有用途的，你在摘要里面寫清楚。

哦明白謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師 我想問下 為什么用于員工福利的專票 不能抵扣 只能做成本 費用票

只要是福利費、招待費、貸款服務(wù)、娛樂服務(wù)、餐飲服務(wù)，都不允許抵扣所得稅。

2016 32號文件的規(guī)定，這個是。

那就是說 這種類型的開銷 其實沒必要開專票 它最多只是減少企業(yè)利潤 少交所得稅

對的，是的，是這么做的。