單位員工差旅費的入賬和報銷一般需要遵循以下標準： 1.住宿費：必須憑酒店、旅館、招待所正式發票在規定標準范圍內按實報銷，超過規定的需報告理由，并經相關領導批準方可報銷。住宿費每人每天不超過80元，省會城市和經濟特區每人每天不超過150元，憑住宿發票進行報銷，住宿費如客戶已負擔不再報銷。 2.交通費：員工出差乘坐普通交通工具按實報銷，如遇緊急情況改換超標交通工具須事先向公司領導請示，在公司領導同意情況下方可報賬處理。 3.出差補貼：員工出差補貼標準按30元/人/天進行包干，不再報銷市內交通費和餐費。