還有返還了呢？返還工資跟單位部分社保。上面的都可以加上數字具體些嗎？

收到還回的錢 借：銀行存款 貸：其他應收款——B公司

可以加數字說明一下嗎，看不太明白。

1.代發放工資時扣社保和個稅? ? ? ? 借：其他應收款——B公司5000 貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分）700 ? ? ?應交稅費——應交個人所得稅300 ? 銀行存款4000 4上交杜保 借：其他應收款——B公司 1000 ? ? ? 其他應付款—社保，公積金（個人部分）700 貸：銀行存款1700 5上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅300 貸：銀行存款300 收到還回的錢 借：銀行存款6000 貸：其他應收款——B公司6000

麻煩幫忙具體一下，謝謝啦

1.代發放工資時扣社保和個稅? ? ? ? 借：其他應收款——B公司3600 貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分）664.04? ? ? ? 銀行存款2935.96 4上交杜保公積金 借：其他應收款——B公司 1314.09? ?單位部分社保公積金 ? ? ? 其他應付款—社保，公積金（個人部分）664.04 貸：銀行存款1978.18 收到還回的錢 借：銀行存款4500 ? ? ? 營業外支出414.09 貸：其他應收款——B公司? 4914.09 1314.09+3600

B多返了，是不是做營業外收入或者其他業務收入？

是的，多返就是營業外收入

墊付的工資要做計提嗎？

不用計提的，是幫人代付工資