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老師，我們企業申報的財務報表是企業會計準則，利潤表“本期金額和上期金額”，我在2022年1-2季度本期數填寫的是3月和6月金額，在3-4季度填寫的是本年累計金額，應該怎么處理才正確？
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你好，如果是第二季度，本期填寫的是當年1~2季度的合計，
上期填寫的是去年1~2月份。
2023 10/08 11:53
84784983 
2023 10/08 11:54
老師，企業會計準則和小企業會計準則填寫的數據分別是什么
郭老師 
2023 10/08 11:55
小企業會計準則，他是本月或者是本期和上本年累計
第二季度填本月填寫的4~6月份，
本年累計1~6月份。
84784983
2023 10/08 12:01
老師，所以如果申報的是3季度，本期的話是1-9月的累計數，本月的話就7-9月的累計數。上期金額就填寫和上面一樣的上年金額。是不是這樣
郭老師
2023 10/08 12:02
對的，是的，正確的是這么做。
84784983
2023 10/08 12:25
那我2022年的2季度填錯了
郭老師
2023 10/08 12:28
你好
可以更正申報的
84784983
2023 10/08 12:30
好的老師，還有老師，就是我重做的賬和原來數據收入，成本都是一致的，利潤表都一樣，但是本年利潤卻不一樣，這要咋整
郭老師
2023 10/08 12:31
啥原因
那不對
損益類科目月末專本年利潤
84784983
2023 10/08 12:34
都結轉了，利潤表老的和新的是一樣的。就資產負債表不一樣
郭老師
2023 10/08 12:35
按月核對下
每個月本年利潤等于利潤表凈利潤
84784983
2023 10/08 12:43
老師，這兩個是相等的，和以前申報表的利潤表也相等。原賬本12月原賬本里做了一筆分錄“借利潤分配-未分配利潤貸本年利潤，這筆分錄和現在新做的本年利潤的余額不一樣。
郭老師
2023 10/08 12:45
實在看不懂，這個是結轉本年利潤的，本年利潤年底沒有余額。
84784983
2023 10/08 12:49
是呢，要用本年利潤的年末余額去結轉啊。也就是原賬本結轉的是10萬，但是現在重做的新的本年利潤期末余額只有5萬，和原來的余額不一樣了
郭老師
2023 10/08 12:49
每個月核對一下可以吧。
84784983
2023 10/08 12:50
其他數據都一樣的，就這個本年利潤余額不一樣，如果我現在按5萬結轉會不會有什么影響
郭老師
2023 10/08 12:51
不知道
不好意思不知道
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