老師好， 因基數調整，9月份社保局退回離職員工代扣個人部分差異款（不打算退員工），這個月交社保費的時候直接抵扣公司社保費了，現在就是 （其他應付款—代扣社保 貸方有余額），這樣怎么寫分錄？