問題已解決
老師收到一批商品入庫,發票未到,需要暫估入庫,怎么做分錄



借:庫存商品
貸:應付賬款-暫估
2023 10/18 21:34

84784968 

2023 10/18 21:35
借:庫存商品下面需要設置明細科目嗎?

84784968 

2023 10/18 21:36
例如:庫存商品——暫估入庫——電視

劉艷紅老師 

2023 10/18 21:38
庫存商品下面不用暫估了

84784968 

2023 10/18 21:42
可我一直這么做的,有問題嗎?

劉艷紅老師 

2023 10/18 21:43
這種問題不大,看個人習慣

84784968 

2023 10/18 21:44
常見的就是直接做成你所說的那樣是嗎?

劉艷紅老師 

2023 10/18 21:45
是的,我一般是這樣做的

84784968 

2023 10/18 21:47
哦,好的。實質上主要商品能入庫,然后款項又確定到具體的供應商頭上嘛?

劉艷紅老師 

2023 10/18 21:52
是的,就是你說的這樣的

84784968 

2023 10/18 21:52
明白了,謝謝老師

84784968 

2023 10/18 21:56
老師,我還想請教下,關于代收代付的業務

劉艷紅老師 

2023 10/18 21:56
你先說下,看我能不能幫您

84784968 

2023 10/18 21:57
我們是做電器零售的,那么在銷售了中央空調會產生安裝費。安裝費我們是單獨做的收款單,

劉艷紅老師 

2023 10/18 21:59
這種也要開票給別人吧?

84784968 

2023 10/18 21:59
那么我在賬務處理時就做了一筆代收代付安裝,確認收入是不含安裝費,同時也未申報增值稅,這樣是不是有稅務風險?

84784968 

2023 10/18 22:00
不開,在銷售時就給客人說好,安裝費是不開發票的

84784968 

2023 10/18 22:00
但是錢要走公司賬戶過一下。

劉艷紅老師 

2023 10/18 22:42
這種也要確認無票收入,

84784968 

2023 10/18 22:44
不能走代收代付嗎?主要是給別人付這個款時,別人開不出來發票

劉艷紅老師 

2023 10/19 10:10
你的意思只是掛下往來,然后又退回去
