郭老師您好，幸運遇到您了。 那就在資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅費那里，是負數(shù)

剛才打錯了，你把它放到其他流動資產(chǎn)里面，因為資產(chǎn)負債表它不允許出現(xiàn)負數(shù)，所以把它重分類，就跟你的往來科目重分類一樣。

我剛才提交了季度所得稅報表，沒有稅，有總資產(chǎn)金額。我要是調(diào)整到其他流動資產(chǎn)里，需要更改所得稅季度報表。更改報表有風險嗎？老師，財報還沒有提交呢

你好，財務(wù)報表沒有提交不影響

所得稅季度報表已經(jīng)提交了呀，有資產(chǎn)總額這個數(shù)據(jù)。一直報的負數(shù)，稅務(wù)沒有問，可是覺得不太合適。就是更改報表有沒有稅務(wù)風險

有問題啊，不允許不合理。

老師還有一個問題，我的預付賬款也是負數(shù)，合適嗎？

不可以的需要修改的

郭老師，預付賬款主要是房租計提和攤銷，也就是攤銷時：借主營業(yè)務(wù)成本，貸，預付賬款，支付房租時：借方，預付賬款，貸方，銀行存款。因為有沒付的房租，攤銷多了，出現(xiàn)預付賬款負數(shù)

可以的，可以這么做的。