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甲地板廠為增值稅一般納稅人，主要從事實木地板的生產和銷售業務，2021年10月有關生產經營情況如下： (）銷售自產M型實木地板，取得含增值稅銷售額113萬元。 要求：根據上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。 1計算甲地板廠當月M型實木地板增值稅銷項稅額的是多少
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你好，銷項稅額=113/（1+13%）*13%=13萬元
2023 10/22 17:09
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自產M型實木地板連續生產N型實木地板交增值稅嗎
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甲地板廠(增值稅一股納稅人)，主要從事實木地板的生成和銷售業務，2021年10月有關經濟業務如下:1.銷售自產M型實木地板，取得含增值稅銷售額113萬元2.將一批自產M型實木地板用于集體福利，相同數量M型實木地板含增值稅售價13.56萬元。3.進口生產用設備一批，該批設備貨價540萬元運抵我國關境內輪入地點起卸前的包裝費15萬元、運費5萬元、保險費5萬元。貨物報關后，按照規定繳納了進口環節增值稅，取得海關進口增值稅專用繳款書，關稅稅率5%，增值稅稅率13%。要求:計算甲地板廠本月應納增值稅稅額。
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1.某地板廠為增值稅一般納稅人，2022年3月將自產的A型實木地板連續生產出高檔實木地板對外銷售，取得不含稅的收入120萬元；又將自產的B型實木地板用于裝修本企業的辦公樓，該批地板的成本為30萬元；將自產的C型實木地板作為福利分給職工，該批地板的成本為15萬元；將委托加工收回的全部D型實木地板對外銷售，獲得含增值稅收入100萬元，受托加工廠在交付該D型實木地板獲得不含稅銷售額50萬元。已知無同類B型、C型實木地板對外銷售價格，實木地板消費稅稅率為5%、成本利潤率為5%。該廠當月應納消費稅和應確認的增值稅銷項稅額分別為多少萬元。
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某地板廠為增值稅一般納稅人，2019年5月向某建筑商場銷售實木地板一批，取得價款110.4萬元（含稅）包裝費及裝卸費共計2.6萬元，增值稅稅率為13％，消費稅稅率5％1，實木地板不含稅銷售額2，實木地板的銷項稅額3，銷售實木地板的應納消費稅
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甲公司是增值稅一般納稅人，從事實木地板的生產和銷售。將自產的A型實木地板0.2萬平方米無償提供給某房地產公司，用于裝修該房地產公司的樣板間供客戶參觀，已知該批A型實木地板的成本為20萬元，無同類銷售價格。實木地板的成本利潤率為5%。要求：計算甲公司的增值稅銷項稅額。（假定不考慮消費稅）
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