現(xiàn)在申報殘保金的，發(fā)覺這個職工薪酬好像填的不對，年度匯算清繳期間費用里的職工薪酬是按管理費用下的職工薪酬40000數(shù)填的，職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表也是按管理費用40000這個數(shù)填的，關(guān)鍵計提 工資時還有一部分計入工程施工的20000，沒填。自然人扣繳端申報工資是60000，這樣的話年報的表是不是填錯了

期間費用里面的職工薪酬包含著福利費，企業(yè)負(fù)擔(dān)的社保、公積金，還有工會經(jīng)費，職工教育經(jīng)費都在這里面，你應(yīng)該看職工薪酬里面的稅收金額。

老師，公司不大，就計提時管理費用40000工程施工20000其他福利費保險啥的都沒有。扣繳端申報的是60000,年度匯算清繳時期間費用中的職工薪酬和職工薪酬納稅調(diào)整表都填的40000,我覺得納稅調(diào)整表應(yīng)該填合計數(shù)六萬吧

你好，填寫40,000就可以的

現(xiàn)在申報殘保金上年職工工資總額根據(jù)年報出來的預(yù)填數(shù)也是四萬，這個數(shù)對嗎？不是應(yīng)該填全年應(yīng)付職工薪酬貸方發(fā)生額累計數(shù)，也就是和自然人扣繳端一致的數(shù)六萬嗎

對的，是的，是這個意思的。

沒看懂，這個殘保金應(yīng)該填哪個數(shù)，自動帶出來的預(yù)填數(shù)四萬還是和扣繳端一致的六萬

殘保金意思四萬的

那這樣的話22年匯算清繳應(yīng)付職工薪酬明細(xì)表和這個22年殘保金工資總額數(shù)都是四萬都不包括直接記入工程施工的人員工資2萬嗎

這個20,000不是福利費嗎？ 你賬上做的福利費

不是福利費，我做的是借:管理費用4萬.工程施工2萬·貸:應(yīng)付職工薪酬6萬，自然人扣繳端申報的工資總額也是6萬。

那這樣的話22年匯算清繳期間費用明細(xì)表中的職工薪酬填多少，還有職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表中的工資薪金是多少，殘保金的工資總額又該是多少

老師先休息吧明天在說

期間費用明細(xì)表里面職工薪酬填寫的是4萬，職工薪酬明細(xì)表里面填寫的是6萬，殘保金是6萬

歐，那我就得更正年報匯算清繳表了，以前填的年報里都是四萬，老師我不更正沒事吧，更正表沒什么影響吧

但是很有可能你的匯算清繳職工薪酬明細(xì)表和你申報的自然人電子稅務(wù)局里面比對

好的，那我就更正成正確的吧，謝謝老師

你好對的 是這么做的