00:10:00
問題已解決
稅控系統維護費280元，借：管理費用，貸：現金借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）貸：管理費用應交稅費——應交增值稅（減免稅款）這個科目月底怎么結轉借：應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅（減免稅款）這樣做對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是這樣與未交增值稅抵扣
2018 02/02 14:51
84785020 
2018 02/02 15:08
賬上月底增值稅結轉是：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-未交增值稅
這二個會計分錄要合并嗎？
鄒老師 
2018 02/02 15:13
你好，不需要，月底結轉只需要做這個分錄
期末結轉 借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸；應交稅費-未交增值稅
84785020
2018 02/02 15:40
稅控系統維護費是不用認證的，但已經認證，申報時是不是做進項轉出
賬上能不能不做進項稅，也不做進項轉出，直接做減免稅款
鄒老師
2018 02/02 15:41
你好，認證了你想全額抵扣，就需要轉出的，不做轉出那就只能是抵扣票面稅額，而不是全額抵扣的
84785020
2018 02/02 15:46
我是想賬上不做進項，280全額進費用，然后再做減免稅款
申報的時候肯定是進項里面有這筆，然后進項轉出這筆，減免再填一筆全額的
鄒老師
2018 02/02 15:54
你好，你就需要先把認證的280的發票做轉出，然后全額計入費用，然后全額減免稅款
閱讀 1725
描述你的問題，直接向老師提問
126
意見反饋
