是這樣的老師，我們公司有筆借款，是以法人名義去銀行貸的款，再轉(zhuǎn)到公司賬戶，公司作為擔保，用于公司經(jīng)營，利息也是每月從法人個人賬戶劃扣，因為沒有發(fā)票，只有法人支付利息的銀行流水，我做的賬是，借：財務(wù)費用——利息支出，貸：銀行存款，準備在次年匯算清繳時納稅調(diào)增，不知道這樣處理合適嗎？

是的，就是那樣操作的哈

老師剛剛您說的在A105000納稅調(diào)整項目明細表利息支出欄調(diào)增，請問一下是填在賬載金額，稅收金額，調(diào)增金額，調(diào)減金額等4列的哪里呀？

稅收金額填0就調(diào)增了

哦，意思是把具體發(fā)生的財務(wù)費用填在賬載金額那里，稅收金額填0，是這樣理解嗎？老師，還有個問題也想咨詢一下，我們公司有張普票是2021年1月就開出去的，現(xiàn)在如果退回來，我這邊還能紅沖嗎？

現(xiàn)在可以紅沖的哈，直接紅沖本年的銷售收入

哦，好的老師，我除了在今年的賬上做負數(shù)沖減本年銷售收入外，與此同時這張發(fā)票還需要在開票盤里開負數(shù)發(fā)票處理嗎？或者還需要做其他處理嗎？

是的，需要開票紅沖的

好的老師，這發(fā)票都開了2年多了，我在稅控盤里還能開負數(shù)發(fā)票沖掉嗎？

可以開的，沒問題的哈

好的，謝謝老師指導(dǎo)！現(xiàn)在還存在個問題，就征對剛剛2021年開出去的這張10萬元的發(fā)票，我們正在和對方（對方是事業(yè)單位）協(xié)商處理此事，有一種方案是，因為現(xiàn)在財政資金緊賬對方單位支付開票金額的60%，剩余40%就化債處理，以后我公司不能再追究，老師我想問的是，如果上上面的方案執(zhí)行，那剩余40%的應(yīng)收賬款該怎么做賬務(wù)處理啊？

抱歉，本學(xué)堂答疑規(guī)則：一事一問，已超出前邊的問題范圍