這個不清楚，只是收到了四千多，不是每月都有，但是我們每個月都交一千八百多。但是另外一個公司都沒收到，同樣是解放區的

收到的摘要只是寫了工會經費。另外一個公司收到過，摘要寫的是工會經費返還

那我應該怎么做憑證

是這樣情況，單位要是有工會的，有單位部分的工會返還這個就是借銀行存款貸其他應付款。 后就用于單位的工會活動支出就行。

我們是子公司，子公司沒有工會，母公司有，發福利也是子公司將錢從基本戶轉到母公司工會賬戶，然后由母公司統一購買

還有公司收到的失業保險補貼應該怎么做憑證

工會那筆分錄還有疑問嗎？就是返還那一筆。

就是老師說的分錄，根據我們公司情況，還能怎么做

然后后面工會活動有支出的時候，就是借其他應付款貸銀行存款。

能不能直接計入營業外收入，要不然會是一直掛賬啊

進營業外收入，那咱要交所得稅了不合適。 然后這個可以掛著，等后面花他的時候往來科目就沖平了。

支出的時候 借其他應付款，貸銀行存款。

我們公司一直是虧損狀態，這個幾千塊錢也達不到交所得稅標準，如果我計到營業外收入也不錯吧？

單位部分退回正規處理是掛往來 如果是政策減免退回來的全額退回來那個記到營業外收入，這個是正確的。