東老師你好，我就是昨天問你的那個，6月份收了個22萬，沒有確認收入，準備年底一次確認，又不想交企業所得稅的人，最后說是每月確認點，分多個月確認收入的人，這個收入就是營業外收入，那季報上不用填寫的話，我什么時候確認這個收入呢？怎么確認呢？怎么交所得稅？

哦，這個營業外收入最后會體現到利潤總額里面，你把利潤總額填到申報表利潤總額就行了。

老師，有報表圖嗎？是填到那一行呢？那季報要預交企業所得稅嗎？

所得稅申報的時候有收入 成本和利潤總額的

那就是季報的時候需要填寫這個營業外收入嗎？

不需要，因為營業外收入做賬的時候最后歸總到利潤總額了

老師，那像我這種情況，本月可以一次性確認22萬的收入嗎？需要預交所得稅嗎？

對，賬上盈利了就得預繳企業所得稅

老師，有樣表嗎？可以說下具體怎么填嗎？這個收入怎么體現在報表里，我還是沒有明白，填了22萬，季度是盈利的，全年是虧損的，還要預交嗎？

表揚，我上班發給您看看吧，要是虧就不需要交稅