增值稅、所得稅。同時(shí)需要做。

我們給別人交的租金，上個(gè)月才給我們開的發(fā)票

你好，做以前年度損益調(diào)整，匯算清繳，納稅調(diào)減。

借：以前年度損益調(diào)整 ? ? ? 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ? ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) ? ? ?

分錄這樣寫嗎？

你們當(dāng)時(shí)繳納了做了預(yù)付賬款嗎？你不應(yīng)該沖這個(gè)預(yù)付賬款，借以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)待預(yù)付賬款。

不是，這個(gè)錢是法人出的，去年公司一直沒開業(yè)

你帳上怎么做到寫一下的？

什么意思？

我問你賬上交納的租金，你怎么做的，我需要給你沖呀。

你得沖之前的預(yù)付

我三月份接的賬，沒有做預(yù)付

那你查一下他坐在哪個(gè)科目可以嗎？

之前做的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，別的沒有

也就是你之前借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行存款已經(jīng)暫估了？可是你寫的去年做賬也沒有做租金，這不矛盾。

當(dāng)時(shí)這個(gè)個(gè)人給錢的時(shí)候，你直接沒有做，是這個(gè)意思嗎？還是怎么了？