老師，不是哦，是別人沒有給我們開票。

那你們就是正常做暫估了，暫估成本

老師，您細心看下我的問題，已經過去很多年了，暫估也做了。對了，這個不是送貨，是費用類的，我們付款了，但是發票無法收回了。

對，這種情況下，你們只能調增的，這個的

那這個的話我做調增的是應該怎么做賬務處理呢？過去幾年了

在本期，做主營業務成本的減少，因為你當時暫估，是不是也計入到成本了這個？

如果是當時用了主營業務成本，那現在是不是應該用以前年度損益調整？

嗯對，如果當時計入了主營業務成本，現在就要以前年度損益