公司里面從公賬給員工發(fā)放工資，但是又將工資轉(zhuǎn)給了老板的私人賬戶。公司最先是代理記賬，他們將這筆工資走的是庫存現(xiàn)金，那現(xiàn)在這筆應(yīng)該如何處理呢?也就是說，從賬面上看，這些員工一共發(fā)放了兩次工資,但是這筆該如何做呢?轉(zhuǎn)給老板沒有什么依據(jù),那需要老板發(fā)一個(gè)證明他收到了這筆款嗎??

正常應(yīng)當(dāng)是這樣處理的 借；其他應(yīng)收款 貸；銀行存款 借；應(yīng)付職工薪酬 貸；其他應(yīng)收款

這筆工資是代理記賬寫的，借：管理費(fèi)用-員工工資 貸：庫存現(xiàn)金

而后來公司的賬戶上又給他們轉(zhuǎn)的銀行存款,所以，現(xiàn)在是，貸方有庫存現(xiàn)金又有銀行存款

你好，轉(zhuǎn)到私人賬戶需要通過其他應(yīng)收款核算，而不是庫存現(xiàn)金科目的

后來公司的賬戶上又給他們轉(zhuǎn)的銀行存款,所以，現(xiàn)在是，貸方有庫存現(xiàn)金又有銀行存款,怎么辦

后來公司的賬戶上又給他們轉(zhuǎn)的，是銀行又付了一次工資？

是的，是現(xiàn)金發(fā)放的員工工資，所以貸 庫存現(xiàn)金，后來出納又走了一次銀行存款

但是他們將多付的工資轉(zhuǎn)入了老板的私戶

你兩次的分錄分別是？

第一次是 借：管理費(fèi)用-員工工資 貸：庫存現(xiàn)金，第二次的分錄沒有寫

借；其他應(yīng)收款 貸；銀行存款 補(bǔ)做這個(gè)分錄

那這筆其他應(yīng)收款到時(shí)怎么沖呢？銀行賬單這邊對(duì)不上了，因?yàn)樗麄儗㈠X是轉(zhuǎn)了的，

你好，退回來就可以沖回了 借；銀行存款 貸；其他應(yīng)收款

非常感謝您的解答

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！