00:10:00
問題已解決
年末需要結轉預交的增值稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是每個月做相應的結轉，而不是等到年底一次性結轉
2023 12/20 10:34
84784958 
2023 12/20 15:15
銷項大于進項時:
借:應交稅費-應交增值稅稅-銷項稅額
貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額
應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅
84784958
2023 12/20 15:17
次月繳稅時
借:應交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款
鄒老師 
2023 12/20 15:17
你好，銷項大于進項的時候，是這樣結轉的?
84784958
2023 12/20 15:18
預交的增值稅可需要結轉？
鄒老師
2023 12/20 15:19
你好，如果是銷項大于進項和預交之和，結轉的分錄是?
借:應交稅費-應交增值稅稅-銷項稅額
貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額
應交稅費-應交增值稅（已交稅金）
應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅
84784958
2023 12/20 15:22
借:應交稅費-應交增值稅稅-銷項稅額
貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額
應交稅費-應交增值稅（預交增值稅）
應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
84784958
2023 12/20 15:23
老師，上面所說的應交稅費-應交增值稅（已交稅金）是不是就是我在外地預交的增值稅金啊？
鄒老師
2023 12/20 15:25
你好，是的，應交稅費-應交增值稅（預交增值稅）這個就是預交的增值稅稅款金額
閱讀 512
描述你的問題，直接向老師提問
531
意見反饋
