（1）采購業務必須經過請購、批準、訂貨（或采購）、驗收、貨款結算等環節。 （2）計劃部門應該根據生產經營的需要，依據公司的一般授權（制度授權）與特別授權，向采購部門發出請購通知單。請購通知單要求注明購入材料用途（包括哪個部門、項目使用，何時要用）。請購通知單同時應報送財務部門作為將來付款的依據。 （3）采購部門根據請購通知單，填制訂購單，訂購單應正確填寫所需物品的名稱、規格、數量、價格、時間、廠商名稱和地址等，預先予以編號，并經被授權的采購員簽字。訂購單同時應致送倉儲部門作為將來驗收的依據。 （4）物資的采購，必須與供應商簽訂合同。重大合同應提請財務部門會簽并且應得到公司董事會的批準。合同一經簽訂，必須及時將合同副本送財務部備案。 （5）批量物資采購，應采取競價或招標的方式確定供應商，以保證供貨的質量、及時性和經濟性；