00:10:00
問題已解決
對應付賬款時發現以前的會計沒把取得的專用發票在取得的當年入賬，但是這張票在當年的稅務系統里已經勾選認證掉了，請問如何做處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：利潤分配-未分配利潤
應交稅費-增值稅-進項
貸：應付賬款
2023 12/22 14:43
84785026 
2023 12/22 14:48
老師能解讀下這個分錄不？應收款沖了，增加的進項影響當期的進項稅額嗎？
84785026
2023 12/22 14:49
另外發票上的費用或者商品還要再做一個分錄的吧？能把分錄分開發一遍嗎？
84785026
2023 12/22 14:50
還是說歷年的費用或者商品就不入賬了？
家權老師 
2023 12/22 14:51
你現在是補做進項稅的，當年他已經認證，沒做賬。庫存已經領用了，沒法做庫存了
84785026
2023 12/22 14:53
如果是支付的服務費之類的或者購買的辦公用品呢？也不做處理？
家權老師
2023 12/22 14:57
都已經形成損益了，直接調整利潤
84785026
2023 12/22 15:01
如果是當年未入賬的銷售發票現在入賬是怎么做分錄的？
家權老師
2023 12/22 15:03
前邊都做了分錄的哈。
84785026
2023 12/22 15:15
借貸方不一樣的吧
84785026
2023 12/22 15:15
能再寫一下分錄嗎？
家權老師
2023 12/22 15:20
調整損益都是這樣，科目視情況改動
借：利潤分配-未分配利潤?
應交稅費-增值稅-進項
貸：應付賬款等
閱讀 230
描述你的問題，直接向老師提問
125
意見反饋
