經營活動現金流入：銷售商品、提供勞務收到的現金；收到的稅費返還；收到的其他與經營活動有關的現金。 經營活動現金流出：購買商品、接受勞務支付的現金；支付給職工以及為職工支付的現金；支付的各項稅費；支付的其他與經營活動有關的現金。 經營活動現金流量凈額：經營活動現金流入-經營活動現金流出。 投資活動現金流量的計算： 投資活動現金流入：收回投資所收到的現金；取得投資收益所收到的現金；處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額；收到的其他與投資活動有關的現金。 投資活動現金流出：購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金；投資所支付的現金；支付的其他與投資活動有關的現金。 投資活動現金流量凈額：投資活動現金流入-投資活動現金流出。 籌資活動現金流量的計算： 籌資活動現金流入：吸收投資所收到的現金；借款所收到的現金；收到的其他與籌資活動有關的現金。 籌資活動現金流出：償還債務所支付的現金；分配股利、利潤或償付利息所支付的現金；支付的其他與籌資活動有關的現金。 籌資活動現金流量凈額：籌資活動現金流入-籌資活動現金流出。 匯率變動對現金流量的影響：反映企業因匯率變動產生的現金流量凈額。 現金及等價物凈增加額：經營活動現金流量凈額、投資活動現金流量凈額和籌資活動現金流量凈額之和減去匯率變動對現金流量的影響。 補充資料填寫：企業需提供有關現金流量的補充資料，包括不涉及現金流量的投資和籌資活動的金額，如以非現金資產償還債務等。 報表附注說明：企業應提供關于現金流量的重要事項，如經營活動、投資活動和籌資活動的說明，以及重大的投資和籌資活動的解釋等