正常是借：庫存商品 應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 貸：應付賬款

買回來有開發票

開了發票稅還沒有抵扣的

開了發票，稅還沒有抵扣的

那就按發票做上面的憑證就好，不含稅金額計庫存，含稅金額是應付賬款

如果需要沖減成本怎么做分錄呀！還有之前前任做了稅金進項稅額轉出！我應該怎么做分錄進去呀

紅字原樣沖了按正確的再做就是

我不太明白的是！庫存我沒有紅沖！我只沖7月預收賬款！應該不影響吧庫存？

是的，沒動庫存是不影響的

老師，我的前任6月做了庫存！現在該怎么做處理呀

庫存那筆金額錯了嗎？做對了的話不用處理

六月做了商品庫存，7月做了 借：預收 貸：主營 應交稅銷項 12月:沖紅 借：預收 （紅字） 貸：主營（紅字） 應交稅銷項（紅字）

后面不知道該怎么做賬務處理了！貨現在又回來了！

采購實際發生了，銷售實際未售出所以沖紅了是吧？現在貨在倉庫不？

在倉庫的

那都在倉庫金額無誤的話庫存不用調整了啊

上司說我要沖減成本和增加庫存！挺不明白的

是不是確認收入時還有一筆借：主營業務成本 貸：庫存商品，結轉成本這筆有做那同樣要沖回

是的！這這筆！我用紅字沖回嗎！然后又在入庫存嗎

不需要入庫存了，把這筆沖了就行